根据省厅《关于加强财政支持脱贫攻坚政策落实情况监督及组织实施年度检查工作的通知》(浙财监督〔2019〕12号)文件的要求，我局成立检查组，从2019年7月17日起对纳入扶贫资金管理清单的2018年度各类扶贫资金，具体包括：困难群众救助补助资金（仅指最低生活保障资金）、重点帮扶村扶贫资金互助会等方面的财政资金投入及政策落实情况进行检查，涉及单位主要是县民政局、县农业农村局，并抽选了岩头镇、沙头镇、三江街道进行实地检查。现将检查结果归类公告如下：

(一)财政扶贫资金拨付方面

1、部分财政扶贫资金拨付安排不及时。

2、2018年未全面实现公共财政服务平台支付。

(二)财政扶贫资金使用方面

1、低保对象动态管理不够到位。

(1)系统原始数据录入不够规范。

(2)数据库内容不够完整，系统比对存在局限。

(3)社保系统未设置预警指标，影响动态监控。

(4)对在册人员数据进行复核排查后，未对比对异常的档案统计存档，在异常预警取消后无法再次批量导出。

2、审核把关不严，个别补助对象认定资料不全。

3、部分已审核通过的低保对象未纳入最终补助范围。

4、重点帮扶村扶贫资金互助会项目实施进度滞后。

5、扶贫资金使用监管不到位。

(1)部分互助会未上交资金，无法得到有效监管。

(2)扶贫资金未完全做到专户核算。

6、互助会运行管理不到位，部分互助会资金使用不准确。

(1)部分借款对象不符合要求。

(2)逾期借款未及时收回。

(三)财政扶贫资金管理方面

1、乡镇、街道纸质档案管理不规范。

2、申请不符合认定标准而不予受理时未出具书面凭证。

3、个别项目未按规定进行信息公告公示。

4、财务管理不到位。

(1)各村互助会财务报销不及时。

(2)日常业务大量使用现金收支，期末现金余额过大。

5、 风险控制不到位。

(1)未足额提取风险准备金。

(2)部分互助会借款比例过高。

(3)个别互助会个人出资比例过高。

(4)部分互助会现有会员人数不满足规定。

6、互助会补助资金未发挥全部效益。

(1)2018年新成立的49个互助会未产生效益。

(2)贷款发放方式变更使资金效益受到一定影响。

针对检查发现的问题，被检查单位已于2019年12月24日前反馈整改情况。

永嘉县财政局

2019年12月24日