第三部分：崇左市宁明生态环境局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入904.15万元，其中本年收入904.15万元，较2022年度决算数863.46万元，增加40.69万元，增长4.71%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入418.03万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数415.60万元，增加2.43万元，增长0.58%，主要原因：在职人员工资调增，社保，住房公积金等经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位没有政府性基金收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位没有国有资本经营收入。

4.上级补助收入0.00?万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00?万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00?万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入486.12万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数447.86万元，增加38.26万元，增长8.54%，主要原因是：本单位项目支出多。

9.使用非财政拨款结余0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2023年度总支出904.15万元，其中本年支出904.15万元，较2022年度决算数863.46万元，增加40.69万元，增长4.71%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208 类）83.5万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出、行政事业职工的机关养老、职业年金缴费等支出。较2022年度决算数126.75万元，减少43.25万元，下降34.12%，主要原因是：本单位2023年有3名退休同志。

2.卫生健康支出（210 类）20.63万元：主要用于：行政事业职工医疗及公务员医疗补助等医疗保障支出。较2022年度决算数20.57万元，增加0.06万元，增长0.29%，主要原因是：本单位2022年年底新考录一名公务员、一名事业编人员。

3.节能环保支出（211 类）773.93万元：主要用于：环境保护管理事务支出、环境监测与监察支出、污染防治及农村环境保护等节能环保支出。较2022年度决算数598.60万元，增加175.33万元，增长29.29%，主要原因是：本单位用于污染防治及农村环境整治项目等项目支出增加。

4.自然资源海洋气象等支出（220 类）0.0万元：主要用于：服务国民经济和生态文明建设，开展相关水源地质调查工作等方面的支出。较2022年度决算数96.57万元，减少96.57万元，下降100%，主要原因是：本单位2023年无自然资源海洋气象等支出。

5.住房保障支出（221 类）26.09万元：主要用于：单位职工住房公积金缴费支出。较2022年度决算数20.84万元，增加5.25万元，增长25.19%，主要原因是：本单位2022年年底新考录一名公务员、一名事业编人员、2023年工资晋级晋档，所以住房公积金支出增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.13万元，减少0.13万元，下降100.00%，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

崇左市宁明生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款支出418.03万元，较2022年度决算数415.60万元，增加2.43万元，增长0.58%。其中：基本支出416.58万元，项目支出1.45万元。

崇左市宁明生态环境局2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为456.02万元，支出决算为418.03万元，完成年初预算的91.67%。

?

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为6.17万元，支出决算为5.57万元，完成年初预算的90.28%。预决算存有差异原因是：本年退休2名公务员，1名事业编人员。主要用于：本单位离退人员生活补助支出。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为49.97万元，支出决算为43.27万元，完成年初预算的86.59%。预决算存有差异原因是：2022年年底新考录一名公务员、一名事业编人员、2023年工资晋级晋档产生的费用。主要用于：本单位机关及下属事业单位人员基本养老保险缴费支出。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为21.10万元，支出决算为17.43万元，完成年初预算的82.61%。预决算存有差异原因是：2022年年底新考录1名公务员、1名事业编人员。主要用于：本单位机关及下属事业单位人员职业年金缴费支出。

(4)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为4.41万元，支出决算为3.76万元，完成年初预算的85.26%。预决算存有差异原因是：2022年年底新考录一名公务员、一名事业编人员。主要用于：本单位其他社会保障和就业支出。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为14.60万元，支出决算为12.48万元，完成年初预算的85.48%。预决算存有差异原因是：2022年年底新考录一名公务人员。主要用于：核算本单位行政人员按规定的比例计缴的医疗保险支出。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.82万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：2022年年底新考录一名事业编人员。主要用于：核算本单位下属事业单位人员按规定的比例计缴的医疗保险支出。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为4.62万元，支出决算为4.25万元，完成年初预算的91.99%。预决算存有差异原因是：2022年年底新考录一名公务人员。主要用于：核算本单位行政人员按规定应缴纳的公务员医疗补助。

(8)节能环保支出(类)环境保护管理事务(款)行政运行(项)年初预算为222.34万元，支出决算为106.43万元，完成年初预算的47.87%。预决算存有差异原因是：本年退休2名公务员，1名事业编人员。主要用于：保证本单位机关正常运行的人员工资、日常公用办公费、聘用人员工资等支出。

(9)节能环保支出(类)环境保护管理事务(款)其他环境保护管理事务支出(项)年初预算为100.15万元，支出决算为196.47万元，完成年初预算的196.18%。预决算存有差异原因是：补发新考录人员的物业补及日常办公经费开支。主要用于：本单位在职人员物业补、伙食补、办公费。

(10)节能环保支出(类)污染防治(款)大气(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.45万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年中才下达农作物秸秆禁烧奖补资金，年底做支出。主要用于：我局秸秆禁烧宣传、工作人员下乡秸秆禁烧工作差旅费及各乡镇网格员日常开支。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为31.84万元，支出决算为26.09万元，完成年初预算的81.94%。预决算存有差异原因是：2022年年底新考录1名公务员、1名事业编人员、2023年工资晋级晋档产生。主要用于：本单位在职在编人员的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇左市宁明生态环境局2023年度一般公共预算财政拨款基本支出416.58万元，其中：人员经费支出361.42万元，主要包括：基本工资119.59万元，津贴补贴37.33万元，奖金2.19万元，绩效工资89.23万元，机关事业单位基本养老保险缴费43.27万元，职业年金缴费17.43万元，职工基本医疗保险缴费12.74万元，公务员医疗补助缴费4.25万元，其他社会保障缴费3.76万元，住房公积金26.09万元，退休费4.97万元，医疗费补助0.56万元，奖励金0.01万元，

公用经费支出55.16万元，主要包括：办公费8.28万元，印刷费1.0万元，水费0.12万元，电费1.7万元，邮电费4.2万元，差旅费7.0万元，维修（护）费2.16万元，公务接待费1.82万元，工会经费4.09万元，福利费6.39万元，其他交通费用5.39万元，其他商品和服务支出13.02万元，支出具体情况如下：

?

(1)工资福利支出355.87万元，完成年初预算的92.18%。预决算存有差异原因是：本年退休2名公务员，1名事业编人员；2022年年底新考录1名公务员、1名事业编人员。主要用于：核算机关事业单位工作人员的基本工资、津贴补贴、绩效奖金、社会保险、医疗保险、公务员医疗补助及其他工资福利等支出。

(2)商品和服务支出55.16万元，完成年初预算的87.2%。预决算存有差异原因是：本年退休2名公务员，1名事业编人员；2022年年底新考录1名公务员、1名事业编人员。主要用于：核算机关事业单位的办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等支出。

(3)对个人和家庭的补助5.55万元，完成年初预算的82.96%。预决算存有差异原因是：本年退休2名公务员，1名事业编人员。主要用于：核算机关单位退休人员的退休费、医疗费补助、奖励金等。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

崇左市宁明生态环境局2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

崇左市宁明生态环境局2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

?????本单位2023年度没有政府性基金支出

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

崇左市宁明生态环境局2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

崇左市宁明生态环境局2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

本单位 2023 年度没有国有资金经营预算财政拨款支出

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算为1.82万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算1.82万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出支出决算为0.00万元，全年使用财政拨款安排 0 （局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：没有开支。因公出国（境）费年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。原因是：没有开支。

（二）公务用车购置及运行费支出支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，购置了（0）辆公务公车，主要用于：无购置车辆。

公务用车运行费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元。原因是：公务用车运行费在县本级财政做预算及支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，崇左市宁明生态环境局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元

公务用车购置及运行费年初预算为0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。原因是：公务用车运行费在县本级财政做预算及支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，原因是：公务用车运行费在县本级财政做预算及支出。

（三）公务接待费支出预算为3.00万元，支出决算为1.82万元，完成年初预算的60.67%， 比上年决算数0.00万元，增加1.82万元，增长0%，主要原因是：公务接待审批材料临近年底才上报且材料不齐全，未能及时支出。国内公务接待批次14.00次，人次68.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2023年度我局一般公共预算财政拨款“三公经费”支出共计1.82万元，比上年决算数0.00万元，增加1.82万元，增长0%，主要原因是：2022年公务接待费在2023年做支出；比年初预算数3.00万元，1.18万元，下降39.33%，主要原因是公务接待审批材料临近年底才上报且材料不齐全，未能及时支出。

七、其他重要事项情况说明汇总表

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出110.33万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），比年初预算数增加,54.16万元，比上年决算数63.59万元，增加46.74万元，增长73.50%。主要原因是：人员编制数量增加，2022年年底新考录1名公务员、1名事业编人员。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的标签0%。（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致）

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆3.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车3.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金11万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“2022—2023年度农作物秸秆禁烧奖补资金”等1 个项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出11万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“2022—2023年度农作物秸秆禁烧奖补资金”项目委托部门内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看，在2023年做好秸秆禁烧巡查管控工作，禁烧宣传工作，完成市局下达2023年约束性指标任务完成年度绩效目标。

组织对“2022—2023年度农作物秸秆禁烧奖补资金”等1个项目2023年度绩效完成情况开展了部门评价，涉及一般公共预算支出11万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，通过实施“2022—2023年度农作物秸秆禁烧奖补资金”项目，完成了2023年秸秆禁烧巡查管控工作，禁烧宣传工作，达到了对县域内企业、建设项目、烟花爆竹禁燃限放、秸秆禁烧等实施大气污染监管，防治大气污染，改善我县环境空气的质量。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，0个项目评为一等，占项目总数比例0%；1个项目评为二等，占项目总数比例100%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是只支付秸秆禁烧巡查差旅两万元；二是剩余部分直至2023年12月国库未审核。下一步改进措施：一是是资金需求应提前统筹规划；二是尽量避免在年底扎堆申请使用。

2.部分重点项目绩效自评情况。

“2022—2023年度农作物秸秆禁烧奖补资金” 项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“2022—2023年度农作物秸秆禁烧奖补资金”项目自评得分为83.14分，二等，项目全年预算数为11万元，执行数为1.45万元，完成预算的13.16%。项目绩效目标完成情况：一是空气质量县域控制在区、市下达的考核指标内；二是农作物秸秆禁烧受益群众满意度达预期。自评发现的主要问题几原因：一是只支付秸秆禁烧巡查差旅两万元；二是剩余部分直至2023年12月国库未审核。下一步改进措施：一是是资金需求应提前统筹规划；二是尽量避免在年底扎堆申请使用。

第四部分? 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。?

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。?

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。?

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。?

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。?

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。?

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

?

文件下载：

关联文件：