余姚市审计局关于《余姚市文化和广电旅游体育局2022年度预算执行情况审计报告》（余审行报〔2023〕16号）收悉，现就整改情况公示如下：

一、加强组织领导

局党委高度重视审计整改工作，对审计发现的主要问题进行了认真梳理并逐项剖析问题产生的原因，分解落实整改任务，提出切实可行的整改措施，积极主动做好整改工作。结合“当下改”和“长久立”，完善单位内控制度，防止类似问题和现象再次发生，确保审计整改取得实际成效。

二、抓好问题整改

一是加强财政财务管理。严格按照《预算法》和市财政局对年度预算编制的要求，科学完整地编制年度收支预算。强化预算安排事项集体决策，年度预决算、预算调整、大宗物品采购、重大资金支出等都提交党委会集体研究决定，民主决策。牢固树立厉行节约，“过紧日子”的思想，秉承“未列入预算不得支出”的理念，严格执行预算，坚决制止年底突击花钱。进一步规范罚没业务控制和票据管理，增强日常财务核算和监督。

二是加强政府采购管理。进一步规范政府采购预算的安排和支出，严格执行政府采购制度。强化政府采购流程管控，规范采购合同签订与执行管理，进一步增强合同履约的严肃性，实现政府采购项目绩效目标。

三是加强下属单位日常管理和监督。进一步建立健全内部控制制度和流程，通过内部审计来监管下属单位的经济活动和业务开展。要求下属单位加强国有资产管理，积极处理历史遗留问题，防止国有资产流失。督促图书馆做好图书借阅证管理及押金退回工作，提升业务管理水平。

余姚文化和广电旅游体育局

2023年10月10日