余姚市审计局：

你局出具的审计报告（余审行报〔2023〕13号）等审计结果文书于2023年6月26日收悉，整改期限至2023年8月25日。现将审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况报告如下:

一、整改总体情况

审计局要求我单位整改的问题共有10个，本单位主要采取了账务调整、上缴租金等措施，部分问题已完成整改工作，一部分问题将分阶段实施整改。

二、问题整改的具体情况

（一）财政财务管理不规范。

1、关于部门预算草案未经局党委会审议的问题。2022年，市交通局部门预算草案安排支出28666.77万元未经局党委会审议。

审计整改情况：今后部门预算草案应提交局党委会审议通过。

2.关于6个预算项目指标未使用的问题。2022年，市交通局因工程项目推进缓慢、资金拨付不及时等原因，导致6个预算项目指标未使用，涉及金额合计1078.80 万元。

审计整改情况：农村公路统筹支持—农村公路建设补助”该项指标在2023年8月份根据余交计财（2023）7号文件要求，实际支出分配给乡镇街道238.8万元；“2022年农村公路改造提升补助资金” 该项指标在2023年8月份根据余交计财（2023）7号文件要求，实际支出分配给乡镇街道186万元；“卧铺车及57座(含)以上营运客车提前淘汰资金” 该项指标在2023年4月份实际支出24万元；“农村公路统筹支持--农村公路绩效考核” 该项指标结转到2023年，结转金额为57万元，截至2023年7月份，该项指标未发生支出。“特种车辆运维费”和“综合交通发展规划及咨询研究”该两项指标属于2022年本级财政安排资金，已在2022年年底结余上缴财政。

今后将加强部门预算编制管理，提高项目预算编制的准确性；并加强对预算项目进度管理，严格执行预算,提高资金使用绩效。。

3.关于24.44万元租金收入未及时上缴财政的问题。

审计整改情况：已将上述租金上缴市财政局。今后应将收取的租金及时上缴财政。（附缴款凭证）

4.关于违规拨付道路项目补助315万元的问题。

审计整改情况：将严格执行《预算法》的相关规定，未列入预算的不得支出，严禁无预算支出。

5.关于3个竣工项目未办理工程财务决算的问题。

审计整改情况：余姚市梁周线拓宽改造、余姚大道、329国道余慈复线（黄家埠至牟山）3个工程项目已列入2023年余姚市交通运输局内部审计工作计，预计2025年5月份之前完成财务决算。（附整改方案）

6.关于在建工程科目长期未清理结算的问题。

审计整改情况：下步将组织力理进行清理结算。（附整改方案）

（二）下属单位管理不规范。

1、关于4个预算项目指标未使用的问题。2022年，市公运中心因工程推进缓慢等原因，导致4个预算项目指标未使用，涉及金额合计83.40万元。

审计整改情况：今后将加强部门预算编制管理，提高项目预算编制的准确性；并加强对预算项目进度管理，严格执行预算,提高资金使用绩效。

2.工程专户345.83万元收入未上缴财政的问题。截至2022年末，市公运中心工程专户存款利息等收入345.83万元未上缴财政。

审计整改情况：已与财政相关部门对接，并已于5月5日上缴财政利息收入2581265.17元，8月23日上缴利息收入877033.37元。今后加强对预算外收入的核算和管理，严格执行相关规定。

3.关于工程专户长期未清理的问题。

审计整改情况：提交中心办公会议，成立专班进行往来款项等的清理工作，并结合项目的财务决算进行帐户清理；今后将加强帐户管理、存量资金和往来款等方面的工作，进一步提升财务管理水平。（附整改方案）

4.关于54个项目未办理工程财务决算的问题。

审计整改情况：提交中心办公会议，成立专班开展相关项目的竣工财务决算审计工作；今后将加强竣工财务决算等方面的工作，进一步提升项目管理水平。（附整改方案）

三、审计建议采纳情况

已采纳的审计建议2条：1.要健全预算编制、资金分配、工程管理、资产出租等方面管理制度，加快推进项目专户及指挥部历史遗留问题处置；2.要进一步提升对下属单位内部监督管理，加大对项目预算编制、竣工财务决算、存量资金清理等方面的监督力度，督促下属单位健全内部控制。

本单位将严格按照审计局建议，加强预算执行管理，科学合理编制预算，掌握预算执行进度，严格落实重大经济事项集体决策制度，认真贯彻执行民主集中制，进一步提升财政财务管理水平。

余姚市交通运输局

2023年8月23日