余姚市自然资源和规划局认真贯彻落实内部审计工作各项管理规定，不断优化调整内审工作制度和程序，注重在提高使用效益上下功夫，有效促进了内部审计工作制度化、规范化、程序化。

一是规范工作制度。按照内部审计管理规定，结合资规局工作实际，编制了预决算报告文件和申请财务报告文件等，同时编制了内部控制管理制度手册和内部控制手册。二是明确工作流程。严格执行 " 一支笔 " 审签制度，凡支出必先审批。按程度提前填写支出计划申请单，根据支出金额大小，履行不同的签批手续，大额支出需经局党委会研究通过才可开支。三是严格执行纪律。组织相关工作人员认真学习有关法律法规，强化依法依规采购意识、招标意识，对符合纳入政府采购招投标要求的项目严格按规定执行，对确需采用非公开招标方式的政府采购项目，全过程遵照有关规定执行。

下一步，余姚市资规局将对照工作标准，梳理查摆内部审计工作中的薄弱环节，提高审计质量，提升能力素质，积极打造内部审计规范化建设示范单位。