根据2023年财政监督检查计划，我局派出检查组从4月开始对杭州市富阳区胥口镇人民政府2022年度资产管理情况开展财政监督检查。现将检查情况公告如下：

一、基本情况

胥口镇人民政府本级资产合计682662321.1元。其中，非流动资产682662321.1元，占总资产100%，其中固定资产原值27656162.86元，在建工程53083200.326元，公共基础设施601922956.90元，均为交通公共基础设施。胥口镇对资产管理做到加强管理，明确资产购买审批流程；明确责任，实行“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的固定资产管理责任制；摸清家底，加强固定资产日常管理。

二、存在问题

（一）未履行相关制度规定

胥口镇资产管理制度中未按规定明确具体管理人员的职责；未履行相关制度规定，对资产进行定期清查盘存；实物资产未按规定先入库再使用，管理人员职责不明。上述情况与《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）第十五条、第三十四条及《关于印发杭州市富阳区胥口镇固定资产管理制度的通知》（胥政〔2020〕78号）第五条的相关规定不相符。

（二）实地抽查盘存了胥口镇人民政府部分可移动资产，多项资产账实不符，接受捐赠资产未列入固定资产管理

１.实地盘存发现，胥口镇现有电子屏6台，其中办公大楼一楼门口大屏，资产台账记录为2014年11月购入，实际该电子屏已在2023年3月拆除，并更换了新的电子屏，据了解，新电子屏由华数公司捐赠，胥口镇拆旧时未按规定程序报批注销，接受捐赠的新电子屏也未及时登记入账。

２.实地抽查盘存了胥口镇部分可移动资产，台账记录笔记本电脑19台，实地盘存有3台型号不相符；台账记录3台平板电脑，其中1台品牌不相符。（具体情况详见《胥口镇部分电脑实地盘存情况》）。

上述情况与《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）第九条、第三十五条、第三十九条相关规定不相符。

（三）多个工程项目未列入“在建工程”核算或已竣工结算（包括已投入使用）的资产未列入固定资产管理

据不完全统计，胥口镇药谷小镇、葛洪丹谷、标杆点等8个工程项目，概算总投资26649.62万元，涉及合同金额合计22529.65万元，（详见《胥口镇未计入在建工程（固定资产）部分项目清单》），存在如下问题：

１.药谷小镇项目，该项目属于PPP项目，杭州富阳新登小城镇投资建设有限公司通过胥口镇政府拨付拆迁、工程款等11291.15万元，以上支出已在小城镇投资公司列入“在建工程”核算，但胥口镇政府自主支出的动迁费及其他费用366.47万元（不完全统计），未列入“在建工程”核算。

２.葛洪丹谷项目，根据《关于葛洪丹谷（第一批）的批复》（富经管投〔2020〕9号），该项目总投资8500万元，包括葛洪丹谷入口建设、葛洪大道综合整治、葛洪采药古道等6个子项目，其中5个子项目已在2022年5月-6月竣工，涉及合同金额5918.57万元，以上支出未列入“在建工程”核算，竣工后的工程也未清理列入固定资产管理。

３.标杆点工程项目，根据《关于2021年现代版富春山居图美丽乡村标杆点线（未来乡村）（第二批）批复》（富发改投资[2021]173号），该项目总投资2156万元，包括基础配套、健康养生步道、景观驿站等9个子项目，共涉及合同金额1670.16万元，该工程还未完成竣工验收，但未列入“在建工程”核算。

４.2021-2022美丽城镇建设项目，根据《关于下达2021年-2022年美丽城镇建设项目计划的通知》（富发改投资〔2021〕18号），该项目总投资1500万元，包括胥口镇中心小学配套道路、卫生服务中心立面整治、药谷小镇职工综合服务中心建设等5个子项目，涉及合同金额1055.69万元，以上项目已在2021年竣工并交付使用，以上支出未列入“在建工程”核算，竣工后的工程也未清理列入固定资产管理。

５.泥滕头堰坝修建、新青线路基改建、佛石线路基改建、胥口高联骑行道4个工程项目，金额合计2227.61万元，以上工程都已竣工并交付使用，未列入“在建工程”进行核算，也未及时清理列入固定资产管理。

６.截止2022年12月底，胥口镇财务账中“在建工程”项目合计金额5308.32万元，为胥口镇中心小学迁建项目，该项目已在2022年9月投入使用，未按照规定对该项目资产进行清理列入固定资产管理。

上述情况与《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）第三十条、第三十一条的相关规定不相符。

（四）房屋建筑物等资产大修理费未列入固定资产管理

检查发现，胥口镇中心幼儿园屋顶补漏项目及高坪分园塑胶场地改造工程，金额合计29.82万元，胥口镇中心幼儿园未将这些支出列入“在建工程”并增加固定资产，与《富阳区行政事业单位通用办公设备家具配置标准》（富财资产〔2022〕278号）第三部分附则第（六）条规定不相符。

（五）其他问题。

实地盘存发现，胥口镇执法队使用的三台台式电脑为胥口镇政府提供，与《关于抓好“大综合一体化”改革部门下沉人员执法、办公保障落实的通知》中相关规定不相符。

三、整改落实情况

区财政局已于7月 18日将《财政检查意见》下达给胥口镇人民政府，要求按照通知书要要求抓好整改落实工作，并于通知书规定的整改时间内将有关整改情况反馈区财政局。

杭州市富阳区财政局

2023年8月2日