（ 2023年4月11日公告）

根据《中华人民共和国审计法》等规定，2022年10月17日至11月30日，中共绍兴市柯桥区委审计委员会办公室、绍兴市柯桥区审计局对绍兴市柯桥区开发经营集团有限公司（以下简称区开发经营集团或集团）2019年11月至2021年12月有关经济事项进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及审计评价意见

审计结果表明，区开发经营集团紧紧围绕区委、区政府的决策部署，贯彻落实“创新管理、稳健经营、持续发展”的总体思路，做大资产总量、做优资产质量。但审计也发现，区开发经营集团在固定资产管理等方面还存在薄弱环节。

二、审计发现的主要问题

（一）履约保函有效期未覆盖项目周期。

（二）46.82万元营业房租金应收未收。

（三）闲置固定电话未及时清理。

（四）固定资产管理不规范。

（五）专家费支付缺少相关依据。

三、审计建议

针对本次审计发现的问题，绍兴市柯桥区审计局已依法出具了审计报告，并提出了如下审计建议：一是要严格执行工程担保制度，强化履约监管；二是要加强市场营业房管理，督促下属公司及时足额收取租金，提升资产效益；三是要进一步自查，清理固定电话和话费支出，提升固定电话使用效益；四是要督促集团本级和下属公司及时将未入账固定资产纳入固定资产核算，并加强固定资产清查盘点；五是要严格按照财务会计制度要求报账，加强财务管理，强化支出审核，杜绝支付依据不完整的现象。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题及相关处理意见建议，区开发经营集团高度重视，进行了对照检查，并采取相关措施进行了整改。一是修订完善了《绍兴市柯桥区开发经营集团有限公司合同履约保证金管理实施办法（试行）》，加强对在建工程履约保证金及履约保函的管理；二是通过采取催缴、退租及法律程序等方式，收取应收未收租金；三是清理固定电话和话费支出，有效控制管理成本，提高办公资源利用效率；四是将相关资产纳入固定资产核算。五是收回相关专家费，并要求经办人员举一反三，严格按照财务会计制度要求报账，加强财务管理，强化支出审核，杜绝支付依据不完整的现象。