《嵊泗县储备粮管理情况专项审计调查报告》（嵊审报〔2022〕1号）收悉，局主要领导、班子成员、业务科室对我局及县粮食收储公司在粮食储备管理上存在的问题进行了认真的反思，并立即采取措施实施整改，现将整改情况汇报如下：

一、关于“粮食主管部门责任履行不到位”问题的整改情况

（一）“管理办法不适用”问题

我局及时会同县财政局、县粮食收储公司、县粮油有限公司，组织召开座谈会3次，就原《嵊泗县县级储备粮油财政补贴管理暂行办法》（嵊财企〔2017〕7号）的相关条款进行了再解读，对已不适用、实际操作已变动、今后有可能变更的条款事项进行了认真研读，并一一提出修改意见，于5月25日修订完善了《嵊泗县县级储备粮油财政补贴管理暂行办法》（嵊财国综〔2022〕18号），《办法》更新完善了县级粮食储备工作中各单位的相关职责、储备粮保管费用补贴标准等内容。

（二）“未制定保管自然损耗标准”问题

我局及时组织我县储备粮油承办单位县粮食收储公司、县内粮油保管单位县粮油有限公司对我县粮油保管自然损耗标准进行探讨，并根据多年以来的实际执行情况，结合《舟山市储备粮储存损溢管理办法》（舟商务仓管〔2022〕2号），会同县财政局，于5月25日制定出台了《嵊泗县地方储备粮损溢管理办法》（嵊粮〔2022〕8号），其中一重要内容就是对我县粮油保管自然损耗标准进行明确。同时，举一反三，对我县储备粮油杂质增（减）量、运输损耗标准也进行了规范和明确。

（三）“未按应急预案管理办法落实应急演练”问题

我局已制定《2022年度嵊泗县粮食安全应急预案演练计划》，拟于2022年10月开展县级粮食应急演练。并着手编制《2022年嵊泗县粮食安全应急演练方案》，拟采取情景模拟演示、人机互动推演的方式，在应急粮源落实、应急供应配送、应急加工厂启动等方面进行演练，通过对粮情监测、粮源组织、应急加工、应急供应、应急调运及应急反应等能力的检验，进一步提升我县有效应对突发事件的能力，确保全县粮食供给安全。

二、关于“储备粮轮换不规范”问题的整改情况

（一）“食用油轮换出入库未经质量检验”问题

县收储公司认真组织学习了《浙江省粮食质量安全监管实施细则》，进一步提高对粮食质检工作重要性的认识，改变以“入库时持有第三方检测报告”为由的偏差认识。2021年年底以来，公司严格落实地方储备粮出入库质量安全检验制度，履职尽责，对食用油轮换出入库，均委托有资质的专业粮食检验机构检验并出具检验报告，确保每一次储备粮油轮换符合相关规定。

同时，县粮食和物资储备局将进一步加大监管力度，严格按照《政府储备粮食质量安全管理办法》（国粮发规〔2021〕30号）、《浙江省粮食质量安全监管细则》（浙粮〔2017〕53号）等相关文件要求，严把储备粮油出入库质检关、质量关，确保我县储备粮食安全。

三、关于“公共资金使用不规范”问题的整改情况

（一）“麻袋管理处置不规范”问题

2021年底，县收储公司实际存有麻袋数量超过账面麻袋结余，是因为部分麻袋来源于粮食购入时自带的外包装。

根据相关整改要求，5月25日制定出台了《嵊泗县粮食收储有限责任公司包装物管理制度》，并对麻袋做了全面清查，对溢余的麻袋做盘盈处理，并建立包装麻袋及油桶保管登记表，做到有账可查；同时，落实包装物专人管理，定期对包装物进行清查，严格办理报废审核手续，规范会计核算，确保账实相符。

四、关于“内控不健全”问题的整改情况

（一）“涉粮档案管理不规范，存在资料缺失”问题

县收储公司重新修订了《嵊泗县粮食收储有限责任公司档案管理制度》，进一步加强档案管理人员工作作风建设，要求档案管理人员及时根据库存情况变化情况准确更新相关档案。目前各存储库点已建立分仓保管账，公司已建立保管总账，规范涉粮档案管理。同时，储备粮出入库均有《出入库通知书》和《粮油出入库确认单》，一式二份分别保管于县粮食收储公司和中心粮库。

（二）“仓库出入库管理不规范”问题

1. 出入库书面通知制度执行不到位。县收储公司对出现出入库通知对象或事项错误的相关工作人员进行了批评教育，今后拟通过正在制定的绩效考核办法，把相关工作与经济挂钩，进一步提高工作人员的责任心、敬业心。

2. 过磅监督不到位。县收储公司制定完善了《嵊泗县粮食收储公司储备粮出入库管理制度》，下一步将严格按管理制度执行，进一步加强粮食出入库运输、过磅等各环节监管，切实防范粮食购销过程风险。

3. 出入水库损耗溢余制度不健全。我局下发了《关于要求县粮食收储公司立即开展购销存领域业务排查的通知》（嵊粮〔2022〕7号），督促县收储公司对粮食购销存环节存在不规范现象，及时做好查漏补缺工作，并举一反三，进一步规范完善购销存环节内控制度建设。县收储公司按相关要求，及时组织公司经理层、保管仓储负责等同志对出入库中存在的不规范现象进行整改，制定完善了《嵊泗县粮食收储公司储备粮出入库管理制度》、《嵊泗县粮食收储公司粮油损溢管理制度》。县收储公司还举一反三，进一步规范粮食购销存制度，制定完善了《财务审批报销流程及制度》《企业财务制度》《包装物管理制度》《粮食质检化验制度》《档案管理制度》等5项粮食购销存方面的内控制度，进一步提升规范公司的日常管理。同时，县收储公司今后将着力强化员工业务培训，严格按照相关管理制度，加大粮食在出入库过磅、损耗溢余等重要环节的监督检查，确保我县粮食购销环节廉政安全。

（三）“合同管理不规范”问题

1. 2019年及以前年度运输搬运合同未签订。县收储公司已经充分认识到口头协议的风险性和危害性，已经制定《嵊泗县粮食收储有限公司合同管理制度》，今后将后强化合同签订管理，完善合同要素，防范合同风险，并做好合同管理和存档工作，确保资金安全效益。

2. 代储合同签订滞后。虽然由于财政补贴价格晚确定致使与嵊泗军粮供应有限公司成品粮油代储合同签订滞后，但今后我们将进一步规范合同管理，严格按照《嵊泗县粮食收储有限公司合同管理制度》，明确合同、起草、审查、签订及履行各环节的管理，杜绝此类事件的发生。2022年县级储备晚粳米和食用油的代储事项，县收储公司与县军粮供应有限公司已于2022年1月15日签订了《粮油代储备协议》。

我局将以此次审计为契机，认真总结汲取教训，进一步强化粮食购销领域的监管，健全完善各类规章制度，切实加强年度企业审计工作，确保我县粮食安全。

嵊泗县粮食和物资储备局

2022年6月6日