根据县审计局《政府投资项目结算审核情况专项审计调查报告》（嵊审行调报〔2021〕2号），我局高度重视，立即布署相关整改工作，并积极进行落实整改，确保审计发现的问题得到有效解决。现将整改情况反馈如下：

一、整改工作总体推进情况

（一）加强组织协调，落实职责分工。收到调查报告后，我局立即组织分管领导、相关科室主要负责人、财务人员进行审计整改任务的布置，分析了问题产生的根源，明确整改负责人，研究制定整改措施。

（二）明确整改主体，落实整改实效。针对《专项审计调查嵊泗县住房和城乡建设局文件报告》共指出4个问题，明确整改责任主体，及时分析研究解决问题的办法，对解决问题的进度、质量、效果进行了全面了解，确保各项整改工作按时保质完成。

二、具体问题整改情况

从《专项审计调查报告》看，问题主要存在于施工合同管理有待加强，现场签证管理有待规范。

（一）施工合同管理有待加强。

问题1：工程延期未履行审批程序。港湾新城商住综合体周边道路建设工程计划开竣工日期为2016年12月1日至2017年5月1日，总工期150天；根据开竣工报告反映该工程于2016年12月29日开工，2018年6月28日竣工，工期为546天，施工单位提交延期396天的申请得到建设方的同意。经审计查实，2016年11月18日该工程挖机已经进场施工，实际上已经处于开工状态，真实工期应为587天，工程延期41天。

泗礁本岛垃圾中转站新建一期工程计划开竣工日期为2018年1月10日至2018年6月9日，总工期150天；据开竣工报告反映该工程于2018年4月18日开工，2018年10月29日竣工，工期为193天。施工单位提交延期43天的申请得到建设方的同意。经审计查实2018年1月15日施工单位已经在开展电缆铺设等工作，实际上已经处于开工状态，真实工期应为287天，工程延期93天。

整改措施：港湾新城商住综合体周边道路建设工程、泗礁本岛垃圾中转站新建一期工程在正式开工前提前进场，开展施工现场的“三通一平”准备工作，在项目申请工程延期中未充分考虑此项内容，鉴于项目已履行完成全部合同内容，我局将在今后施工合同履行过程中，严格审核项目延期签证，杜绝再次发生。

问题2：未按合同约定收取履约保证金。泗礁本岛垃圾中转站新建一期工程和港湾新城商住综合体周边道路建设工程的施工合同明确约定承包单位必须以银行保函或担保公司等形式提供履约担保，实际均未执行。

整改措施：因上述工程均已完成竣工验收、工程结算审核、工程财务审核等，对施工合同明确约定承包单位必须以银行保函或担保公司等形式提供履约担保已无再执行条件，故我局将在今后施工合同履行过程中，严格执行履约担保规定，杜绝再次发生。

（二）现场签证管理有待规范。

问题1：现场签证管理不及时。泗礁岛垃圾中转站新建一期工程于2018年10月29日竣工，4张签证单签证日期为2019年6月6日，签证时间晚于工程竣工时间长达8个月，签证时间严重滞后，影响签证的时效和真实性。

整改措施：已于泗礁岛垃圾中转站新建一期工程参建各方再次核查签证时间严重滞后的4张签证，鉴于该4张签证单确为实际施工内容，为遗漏补签部分，故签证单不再另行调整，我局将在今后签证过程中，严格把握签证时效性，确保及时签证。

问题2：现场签证程序不规范。港湾新城商住综合体周边道路建设工程咨询报告反映，南侧道路和北侧道路核增工程量15.91万元，该隐蔽工程在结算时通过施工单位道路标高的方式直接进行核增，县住建局未进行工程量的签证确认。

整改措施：已与港湾新城商住综合体周边道路建设工程的参建各方，补签该工程南侧道路和北侧道路核增工程量15.91万元签证。

三、下一步工作措施

在扎实抓好问题整改的同时，我局认真反思，吸取教训，在今后的工程项目管理过程中着重规范施工合同管理，进一步提升对合同管理理念的认识，提高管理人员素质和水平，不断完善合同管理制度，强化对工程质量、进度、投资管理，加强合同执行力度，严格履行延期程序，落实履约保证制度，确保做好合同管理每一个环节工作，从而使建设项目产生良好的经济效益和社会效益。

同时，在项目实施过程中着重建立健全签证管理内控制度，制定并严格执行项目签证工作流程，规范化管理。强化签证的过程管理，严格执行工程量签证审核，提高签证管理工作的质量、时效。