2021年6月，富阳区审计局对我单位富阳区公共投资项目预算执行情况专项审计进行了审计，并出具了审计结果文书《杭州市富阳区审计局专项审计调查报告》（富审投报〔2021〕11号）。对于审计指出的问题及提出的意见建议，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

一、审计反映问题及整改情况

（一）问题表述：新登镇C449潭三线至沈家凌家村路基、C450潭三线-沈家村，潘健军代表浙江杰成公路交通工程有限公司参与投标和施工，经查询，在上述项目招标期间，潘健军社保缴纳单位为浙江龙申市政园林工程有限公司，无浙江杰成公路交通工程有限公司的参保记录。工程招投标涉嫌借用公司资质投标。

整改情况：2019年当时的小额招标采用线下的方式，有局限性，由建筑企业开具介绍信来开标现场参与招投标，加上大数据未共享,无法在现场及时审查投标人的参保信息，流程上存有漏洞,无法有效避免借用公司资质投标的情况。目前的招投标形式采用电子交易系统进行交易活动，电子交易系统市场主体采用注册制，市场主体通过系统注册，相关信息真实、准确和有效。各行业主管部门负责注册信息审查，审查合格的注册市场主体方可参与电子交易，不存在之前线下开具介绍信委托书作为投标人参与招投标的情况，已有效避免借用公司资质投标的情况。关于新登镇C449潭三线至沈家凌家村路基、C450潭三线-沈家村项目，经我镇调查核实，在上述项目招标期间，潘健军通过介绍信的形式代表浙江杰成公路交通工程有限公司参与投标，实际潘健军社保缴纳单位为浙江龙申市政园林工程有限公司，无浙江杰成公路交通工程有限公司的参保记录，存在借用公司资质的违法行为，已向区交通运输局提出建议，要求区交通运输局参照现行我区小额公共资源交易相关规定，对浙江杰成公路交通工程有限公司停止富阳小额公共资源交易活动6个月。

（二）问题表述：招投标下浮率未按规定执行。新登镇湘河村至湘连村村委村道大中修项目的下浮率为3%，半山村C465西河水库至桥岭西河里项目和长垄村C471涨地上至大河线2个项目的路面部分下浮率为6%，以上项目未按相关文件规定下浮10%执行。新登镇南津村C497南四至朱家道路项目合同价为98.90万元，未按招标文件明确的“交易中标价为预算价下浮6%”的规定执行。

整改情况：2022年1月21日，新登镇湘河村股份经济合作社与浙江展华建设有限公司就新登镇湘河村至湘连村村委村道大中修项目未按相关文件规定下浮10%执行问题签订补充协议，调整为下浮率为10%执行。

2021年12月30日，新登镇半山村股份经济合作社与赣阳建工集团有限公司就半山村C465西河水库至桥岭西河里项目未按相关文件规定下浮10%执行问题签订补充协议，调整为路面部分下浮10%。

2021年12月28日，新登镇长垄村股份经济合作社与浙江正浩建设有限公司就长垄村C471涨地上至大河线项目的路面部分未按相关文件规定下浮10%执行问题签订补充协议，调整为路面部分下浮10%。

2022年1月22日，新登镇南津村股份经济合作社与江山市万豪公路养护工程有限公司就新登镇南津村C497南四至朱家道路项目合同价为98.90万元，未按招标文件明确的“交易中标价为预算价下浮6%”的规定执行问题签订补充协议，调整为路基部分下浮6%，路面部分下浮10%执行。

（三）问题表述：设计招标控制价偏高。区交通建设中心负责的2018年农村公路等级提升项目和县乡公路改扩建路面项目设计招标控制价分别为建安费的2.91%、3%，2019年度新登镇、胥口镇的“四好农村路”项目设计招标控制价为建安费的3%。经测算，以上项目设计费控制价应为建安费的2.20%～2.30%，招标控制价偏高。

整改情况：2022年1月21日，经友好协商，新登镇人民政府与杭州科达交通设计咨询有限公司就2019年度新登镇的“四好农村路”项目设计招标控制价为建安费的3%，招标控制价偏高问题签订补充协议，设计费计费方式调整为建安费的2.3%。

（四）问题表述：合同主要条款内容和招标文件不一致。新登镇元村村外滩村道工程项目的合同工期约定与招标文件要求相悖；C528万泉至王家、C388长垄马坞垄至排方弄提升改造2个项目合同约定的工程款支付条款与招标文件内容不一致。

整改情况：2022年1月3日，新登镇元村村股份经济合作社与浙江名禹工程建设有限公司就新登镇元村村外滩村道工程项目的合同工期约定与招标文件要求相悖问题签订补充协议，施工工期调整为1个月，实际施工时间为2020年12月至2021年1月12日前完工，与招标文件保持一致。

2022年1月10日，新登镇昌东村股份经济合作社与金华市交通建筑工程公司就C528万泉至王家项目合同约定的工程款支付条款与招标文件内容不一致签订补充协议，调整合同内工程款支付条款与招标文件内容保持一致。

2022年1月10日，新登镇长垄村股份经济合作社与杭州永博建设工程有限公司就C388长垄马坞垄至排方弄提升改造项目合同约定的工程款支付条款与招标文件内容不一致签订补充协议，调整合同内工程款支付条款与招标文件内容保持一致。

（五）问题表述：新登镇C208东山坞至新淳线路基项目未按变更管理办法要求报审变更价款清单；C197帮坎至沈家路基项目未按变更管理办法及时审批。

整改情况：区审计局2021年6月初来我镇审计调查新登镇四好农村路事宜，提出我镇未及时办理工程变更手续，我镇高度重视，在2021年8月1日出台新登镇镇村两级项目工程变更管理办法（新政〔2021〕86号），完善了新登镇工程变更制度

（六）问题表述：结算审价报告存在明显误差。新登镇C207马弓-甘坎（延伸段）路基工程审定价145.48万元，因工程量有误造成20.47万元误差，误差率14%。

整改情况：该工程合同价为153.9186万元，中介机构原审定造价为145.484万元，经审计组对中介机构已出具的报告进行复核后，最终审定价格调整为125.0157万元，已支付工程款118.5万元，余款按最终审定造价支付。同时对于浙江金穗工程项目管理有限公司富阳分公司出现的审计工作失误，给予罚款1000元处罚。

新登镇人民政府

2022年3月21日