富阳经济技术开发区管理委员会

2017—2019年度财政收支审计结果公告

富审公告〔2022〕7号 总第240期

（二〇二二年一月十八日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，富阳区审计局对富阳经济技术开发区管理委员会2017—2019年度财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况及评价意见

富阳经济技术开发区（以下简称“开发区”）成立于1992年，2012年10月升格为国家级开发区，为杭州市4个国家级开发区之一。截至2019年末，区内拥有规模以上工业企业268家，实现规模工业总产值592.4亿元。目前，开发区管委会直接管辖银湖、东洲、场口、新登四个新区，规划面积共109.73平方公里。

审计结果表明，开发区管委会认真贯彻区委、区政府的决策部署，围绕高质量发展这条主线，腾空间、落项目、造环境、改作风，各项工作有序推进，取得了一定成效。但是，审计中也发现开发区管委会存在招商政策绩效有待提高、财务管理有待加强、招商费用有待规范等问题，需要加以纠正和改进。

二、审计发现的主要问题

（一）招商政策绩效有待提高。一是发放补助资金的6家企业税收总额为负数，未体现补助资金绩效；二是不规范发放企业补助款，缺乏相关文件依据。

（二）财务管理有待规范。一是未按合同约定计息，少收利息238.88万元；二是个别账户未按规定进行竞争性存放；三是往来款账务不清，“其他应收款”账面余额较大；四是无依据向非预算单位支付款项。

（三）工会经费开支有待加强。存在职工生日福利、生育慰问等使用超市预付卡的问题。

（四）招商费用开支不规范。一是超标准报销差旅费；二是大额食品水果支出所附发票无具体货物名称、单价、数量等开票要素，也无具体销货清单；三是虚设招商活动列支支部活动的超额费用。

（五）下属指挥部管理有待加强。下属部分指挥部存在未经审批购买固定资产、违规开支花卉租赁费等问题。

（六）采购管理存在缺陷。部分项目未经招投标程序，直接经班子会议指定单位实施。

（七）历史遗留问题有待解决。开发区管委会长期借用9名富春江开发总公司在职人员，但上述人员性质未界定，属历史遗留人员，2017—2019年开发区管委会按事业人员标准发放综合考评奖、服务基层奖、特殊岗位奖和一次性增发考核奖等。

三、审计处理意见及整改情况

对审计发现的问题，审计机关提出：进一步提高招商绩效，确保扶持资金的绩效最大化；进一步加强内部管理，确保财务支出透明规范，采购工作依法合规；进一步协调解决事项，确保各类经费支出有据可循。开发区管委会对此高度重视，成立由常务副主任牵头，各科室负责人为整改责任人的整改小组，通过压实整改责任、定期通报、确保时效、即知即改、建章立制等举措和办法确保整改工作落实到位。目前，开发区管委会已督促银行上交少计利息238.88万元，清理应收账款2723.61万元，同时所有借用人员的人事工资关系已经与开发区管委会脱离。

杭州市富阳区审计局

2022年1月18日

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