2021年3月至2021年8月，富阳区审计局对我单位 进行了审计，并出具了审计结果文书《专项审计调查报告》（富审〔2021〕7号）。对于审计指出的问题及提出的意见建议，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

一、审计反映问题及整改情况

（一）问题1：个别特困老人供养经费使用不规范：个别院外寄养特困老人供养经费发放不规范；个别乡镇未及时拨付供养经费。整改情况：1.个别特困老人供养经费使用不规范问题，已明确要求特困老人供养机构按规定使用供养经费，确保资金安全。次年一季度完成供养经费使用情况审计，并追缴不合规支出。2.个别院外寄养特困老人供养经费发放不规范问题，由灵桥镇追回供养经费差额部分；集中供养人员回乡居住的，及时调整为分散供养。10月11日，已追回24990元。3.个别乡镇未及时拨付供养经费问题：已要求新桐乡及时拨付供养经费。5月21日新桐乡拨付253311元供养经费至鹿山街道。

（二）问题2：“公建民营”合同执行不规范。整改情况：根据《浙江省民政厅 浙江省发展和改革委员会 浙江省财政厅转发关于实施特困人员供养服务设施（敬老院）改造提升工程的意见》（浙民养〔2019〕124号）文件要求，2020年1月起灵桥敬老院特困老人安置至大源敬老院，全区安置特困老人的敬老院数量达到规定要求。灵桥镇、大源镇敬老院的公建民营租金，根据预留的兜底床位数的变化予以相应调整，2021年底前完成。灵桥敬老院在保留社会养老功能的基础上，通过内设医疗机构提供医养护一体化服务。在具体实施过程中，我局将加大指导力度，确保实效。

（三）问题3：区级养老机构“公建民营”监管不到位。整改情况：加强区级公办养老机构公建民营管理，严格实行独立核算，加强资金管理，规范人员入住管理制度。年底前明确管理要求并严格执行。

（四）问题4：养老护理员职称补助政策未落地。整改情况：2021年起实施养老护理员职称补助政策。为便于操作，采取一年一补助的方式开展。本年度养老服务机构中取得技师、高级、中级、初级养老护理员职业资格证书或养老护理员技能登记证书的工作人员的一次性奖励政策，将在次年3月底前奖励到位。

（五）问题5：示范型居家养老服务中心社会效益未发挥；居家养老服务照料中心服务模式单一；助餐服务先天不足。整改情况：1.加强示范型居家养老服务中心管理，规范社会化运行，加大运行考核力度，确保六大服务功能发挥应有作用；2.指导、监督居家养老服务照料中心按照省市要求提供相关服务；3.梳理助餐服务工作中存在的问题，规范落实资金补助政策，确保困难老年人的就餐服务需求。明年3月底前明确居家养老服务机构管理要求并严格执行。

（六）问题6：养老服务补贴服务质量不高。整改情况：1.2021年9月1日印发《杭州市富阳区民政局 杭州市富阳区财政局关于印发

二、审计建议及采纳情况

（一）建议1：进一步深化“公建民营”。采纳情况：采纳。

（二）建议2：进一步规范民营养老机构。采纳情况：采纳。

（三）建议3：进一步发挥居家养老优势。采纳情况：采纳。

（四）建议4：进一步落实企退人员社会化管理工作。采纳情况：采纳。

三、下一步措施

（一）进一步落实审计整改责任。加强对审计整改工作的领导，发挥审计整改工作专班作用，厘清审计整改责任主体、责任范围，做到“责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过”。

（二）进一步健全管理长效机制。针对存在的问题，在深入开展调研的基础上，制定完善养老专项资金管理长效机制，加快资金拨付进度，加强财政补助资金监管力度，切实保障财政资金安全，提高资金使用绩效。

（三）进一步提升养老服务质量。立足高质量发展总基调，以供给侧结构性改革为主线，聚焦基本养老服务，聚焦社区照护，聚焦队伍建设，发展普惠型养老服务，着力构建居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系，助推共同富裕示范区建设。

杭州市富阳区民政局

2021年11月17日