2021年2月至2021年6月，富阳区审计局对我单位进行了审计，并出具了审计结果文书《富阳区商务局2020年度区本级预算执行和决算草案情况审计报告》（富审财报〔2021〕1号）。对于审计指出的问题及提出的意见建议，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

一、审计反映问题及整改情况

（一）关于年初预算编制不够到位的问题。

整改措施：10月9日下午3:30，富阳区商务局分管领导周建军组织办公室主任董丽、会计盛成芬、外贸科科长徐英、贸易促进会秘书长蒋华芳等4人召开会议，学习了《杭州市富阳区人民政府办公室关于严格财政支出预算管理的通知》等文件，了解关于建立部门预算制度以及预算执行科学的重要意义。预警预判系统监测运行费用已于2021年7月完成支付，今后执行过程中要提高预算编制科学性和准确性，加快预算执行进度。

（二）关于预付类资金管理不到位的问题。

整改措施：10月9日下午3:30，富阳区商务局党委委员、分管副局长寿平丰对商贸运行科科长俞玲华进行谈话提醒教育，杭州市商务局于2020年12月31日发文《杭州市商务局关于电子消费券兑现资金结算工作的通知》（杭商务[2020]295号），要求各区、县商务主管部门与蚂蚁集团结算杭州电子消费券相关工作，第一时间联系蚂蚁集团得到的回复是：由于消费券是整个杭州市统一发放的，所以各区、县的钱也是统一支配使用的，由于有个别区县的资金使用超量，导致有结余的区县不能第一时间返还，要等超额使用的区、县把钱打给蚂蚁集团后，蚂蚁集团才能有资金返还，一直到2021年6月10日，蚂蚁集团才把余额返还至商务局账户上，财务在收到该笔资金的第一时间上缴财政。在今后工作中碰到类似事项，应充分领会上级文件精神，并与蚂蚁金服等第三方单位加强沟通跟踪，同时自身加强财务风险意识，提升业务水平。

（三）关于采购不规范的问题。

整改措施：

（1）10月9日下午3:30，富阳区商务局党委委员、分管副局长寿平丰对商贸运行科科长俞玲华进行谈话提醒教育，俞玲华进一步和局财务工作人员请教学习了采购服务相关规范操作流程，已在今后服务采购过程中落实整改、规范采购。 一是科室成员集体学习采购规范操作流程，要求科室成员领会贯彻。二是形成采购规范操作流程备忘录分发给科室成员，以进一步强调提醒。

（2）10月9日下午3:00，富阳区商务局组织员余冰对粮食科科长吕敏锋进行谈话提醒教育，我局应储备的救灾物资是民生保障类物资为易耗品，防汛物资虽然是根据减灾委指令采购储备的，无动用、使用的权限，但是近几年购买的物资数量较大，请吕科长加快梳理并与财务做好对接并登记。

（四）关于公款消费管理的问题。

整改措施：10月9日下午2:00，富阳区商务局分管领导周建军组织办公室主任董丽、会计盛成芬、投资促进中心主任胡剑、外商投资科科长饶杨丽、招商科科长孙洁心等5人召开会议，学习了浙江省和富阳区的差旅费有关文件，要求各科室科长在今后报销过程中立即纠正，财务严格把关及按照差旅费标准报销。根据区招委会要求，现正在制定招商管理办法，待办法出台后，我局外出招商人员费用报销参照执行。一是起草并下发《富阳区商务局关于规范公务（招商）活动经费使用的管理办法》，明确公务活动、招商活动费用、规范报销程序等要求，有效规范公务（招商）活动经费使用。二是学习《浙江省财政厅关于规范差旅伙食费收缴有关事项的通知》、《浙江省财政厅关于进一步规范差旅费管理有关事项的通知》、《富阳区财政局关于印发<富阳区差旅费等开支管理规定有关问题解答>的通知》等文件，要求各科长立即组织科室内同事集体学习，在今后报销过程中严格按照差旅费标准执行，规范财务制度。三是加快出台《富阳区驻外招商人员管理考核办法》，现相关外出招商补贴如超省定标准需暂停报销，待考核办法出台后，财务人员按照规章制度进行核销，不得随意变通处理。

（五）关于结余资金管理的问题。

整改措施：10月9日下午3:30，富阳区商务局分管领导周建军组织办公室主任董丽、会计盛成芬、外贸科徐英、贸易促进会秘书长蒋华芳等4人召开会议，学习了《杭州市富阳区财政存量资金管理办法》等文件，贸易促进会账户余额58.736984万元已于2021年6月23日缴存至财政，在今后财务工作过程中严把资金使用关，对用完的资金及时返回财政。

二、审计建议及采纳情况

对审计提出的“应加强年初预算编制的科学性、准确性，加快预算执行进度，提高预算到位率；应进一步加强预付类资金管理，科学预测资金规模，及时结算结余并回收结余资金，加强财政资金安全管理，提升绩效管理意识；应切实履行采购人主体责任，进一步提升本单位采购意识，规范采购行为；应严格按照行政事业单位资产采购、登记等要求规范管理资产，从严控制设备采购，尤其应规范应急类物资采购，完善管理制度，健全管理机制；应严格执行公务支出公款消费等各类政策文件，进一步提高本单位日常管理能力；应及时上缴存量结余资金，确保资金安全绩效。”等整改建议已全部采纳，按要求落实整改。

2021年11月12日