2020年9月至2020年10月，富阳区审计局对我单位进行了审计，并出具了审计结果文书《富阳区里山镇人民政府2019年度财政决算审计报告》（富审电报〔2020〕14号）。对于审计指出的问题及提出的意见建议，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

一、审计反映问题及整改情况

（一）关于其他财政资金预算执行刚性不强的问题。其他财政性资金预算主要由区级各部门申报并执行，乡镇本级对此类预算把控和执行的局限性是导致该问题产生的主要原因。2021年，里山镇积极与各部门进行了阶段性对接，加强了对部门资金预算拨款的管理，预算执行刚性进一步强化。

（二）关于固定资产账实不符的问题。2021年上半年，里山镇通过专业第三方机构对本单位固定资产进行了全面清查盘点，并在财政规定时间内完成了相关资产的核销处置。

（三）关于财政借款管理不够规范的问题。里山镇个别村社集体经济非常薄弱，历年来因村级公益事业建设需要向镇政府筹借了部分资金，该问题已在领导班子会上作了专题通报，相关村已制定了还款计划，镇政府将按照还款计划积极开展借款收回工作。

（四）关于往来款项长期挂账的问题。该问题已在领导班子会上作了专题研究，对部分三年以上的往来款挂账进行了清理，对个别款项正在进行核对，待核对无误后根据相应规定处理。

二、审计建议及采纳情况

（一）增强预算编制和执行管理方面。自本次审计开展以来，里山镇认真执行预算法等法律法规，严格按照预算编制程序，规范预算调整行为，各项预算和调整预算均通过镇人代会表决后执行，增强了预算执行刚性。

（二）强化固定资产管理方面。自本次审计开展以来，里山镇人民政府及下属单位均开展了单位固定资产全面清盘，按照规定的程序、权限和管理责任，经区财政局审批同意，规范处置了一批报废、报损的固定资产，做到账实相符并完成了资产标签工作。

（二）加强单位往来款管理方面。自本次审计开展以来，里山镇健全了内部管理制度，对往来款进行了一次全面核查，对于部分长期挂账的款项正在进一步核对，下一步将根据核对情况和规定程序进行清理或核销。

三、未整改原因及下一步措施

无。

杭州市富阳区里山镇人民政府

2021年11月8日

（整改执行期满后30日内）