绍兴市柯桥区审计局：

2020年10月19日至2020年11月29日，贵局对我中心代建的环会稽山国家森林公园美丽公路一期工程进行了审计，于2021年1月12日出具了审计报告（绍柯审报[2021]1号）。审计报告对我中心做出了客观的审计评价意见，提出了审计发现的问题，并对我中心下一步工作提出了建议。收到报告后，我中心高度重视，积极整改。下面就审计报告中有关问题的整改和建议采纳情况报告如下：

一、审计报告反映问题的整改情况：

（一）未按合同约定支付工程价款

我中心已落实专人，加强与建设单位（出资单位）的对接力度，拟提前申请拨付工程款。同时在后续类似工程实施中，将进一步细化代建合同中关于工程款拨付的条款，完善施工合同中相关支付内容。

（二）工程结算不实

我中心已要求工程结算审计单位复核车谷线、梗黄线和十赵线工程结算审计报告，目前结算审计单位已出具相关补充情况说明，调整结算审计金额，其中车谷线结算审计金额由62411541元调整为62393164元，十赵线梗黄线结算审计金额由47173434元调整为47226246元，下阶段将以调整后的审计金额为最终结算依据，按合同条款支付工程款。该问题已整改完成。

（三）工程现场管理不规范

1、未按设计图纸施工

十赵线K15+730、K16+013及K16+641三处涵洞已补充完善相关变更依据及资料，调整设计，按实计取；十赵线蒋坞驿站目前水电设施已修复完成，正常运行，施工及监理单位已落实专人，加强质保期维护及监管；车谷线K23+430边坡处治的行政处罚已履行完成（罚金已于2019年8月9日上交区交通运输局财务科）；车谷线工程未在施工现场划设安全反光标线，已补充变更资料，对应费用已在结算审计中扣除。同时根据相关合同条款，对中亿丰建设集团股份有限公司作出扣款5000元、安徽省新路建设工程集团有限责任公司扣款2000元的处理，目前扣款已交至我中心账户。该问题已整改完成。

2.工程进度管理不到位

拟定措施，加强实施项目的进度管理。一是在前期设计及审批阶段，积极与属地政府、沿线管线产权单位沟通，合理确定合同工期。二是在工程实施过程中，加强施工组织，落实专人，积极对接相关单位，督促并协助解决相关影响工程进展的问题。

3.工程变更管理不规范

撤除9号变更中“关于梗黄线上的接线接坡”的附件，补充“关于增加十赵线横路村接坡”的附件，对相关施工单位负责人、监理、业主代表进行谈话提醒。该问题已整改完成。

（四）未按规定单独核算

2021年始我中心对于环会稽山国家森林公园美丽公路一期工程和枫桥经验环境综合整治工程两个工程财务账已按项目进行分开核算，下阶段将进一步强化学习，加强基本建设财务管理。该问题已整改完成。

（五）监理资料自相矛盾

已复核、调整相关内容，对监理单位负责人进行约谈，并对监理单位处以2000元扣款，同时举一反三，复查其他工程监理相关资料，保证监理资料的真实和准确性，做到规范履职。该问题已整改完成。

（六）未及时完成工程结决算

立即组织力量进行车谷线、梗黄线、十赵线工程的财务决算编制工作，已于3月底前完成；在后续工程中将完善招标文件中关于施工单位结算资料上报时间的限制，加强上报结算资料滞后的合同处罚措施。该问题已整改完成。

二、对审计建议的采纳情况

关于贵局提出的“加强内部管理，堵牢管理漏洞”、“加强现场管理、督促各方履职”、“加强投资控制、提升结算质效”等3条的建议,我中心完全采纳。在充分调查、研究的基础上，我中心完善出台了《柯桥区交通建设管理中心工程招标采购管理办法》（绍柯交建发[2021]1号）、《柯桥区交通建设管理中心工程变更管理办法》（绍柯交建发[2021]2号）、《柯桥区交通建设管理中心建设工程管理办法》（绍柯交建发[2021]3号）等制度，修订完善了工程科职责。2021年1月19日组织中心相关科室就有关规定、规范及内部管理办法进行了集中学习。2021年1月29日组织在建及尚未完成结（决）算审计的项目参建单位就本次审计发现的问题进行剖析、反思，统一思想、明确要求，在以后的工程管理中，将吸取教训，进一步加强管理，杜绝类似问题再次出现。请贵局继续予以监督指导。

绍兴市柯桥区交通建设管理中心

2021年5月19日