2018年9月至2018年11月，富阳区审计局对我单位进行了审计，并出具了审计结果文书《关于富阳区水利水电局原局长余荣儿、现局长蒋庆元同志任职期间经济责任审计报》（富审〔2019〕2号）。对于审计指出的问题及提出的意见建议，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

一、审计反映问题及整改情况

（一）“离退休人员慰问超支1.22万元”的问题。

2015年至2017年三年，局机关财务共列支离退休人员慰问费14.32万元，超支1.22万元，超支部分都用于老干部慰问，没有违规用于其他开支。2017年10月25日区纪委等六部门最新出台的《关于进一步明确部分经费开支标准的通知》下发后，我们严格按照标准进行开支，没有发生违规情况。今后将进一步严格要求，既加强老干部工作，又规范经费使用，确保不发生问题。

（二）“水利建设资金使用不规范27.88万元”的问题。

2015年至2017年，由于皇天畈水利管理处单位性质为自收自支，财政只保障人员经费的70%，但又没有政策性收入。同时单位人员只出不进，运行管理人员逐年减少，严重影响皇天畈区域及主城区的防洪排涝需要，致使皇天畈水利管理处在水利建设资金使用上不够规范。目前已做整改：一是2016年开始停止在水利建设资金中列支体检等费用；二是2018年10月开始停止发放夜餐费；三是2019年的大型水利工程安保人员费用不在水利建设资金中列支。

（三）“水利建设资金沉淀183.08万元”的问题。

富春江管理处水利建设工程项目资金结余1409221.38元，皇天畈水利管理处基建帐“其他应付款”余额421557.11元，已不需要使用。目前根据审计决定书的要求，这二家单位已分别将这二笔沉淀资金全额上缴区财政。〔详见《关于审计决定书执行情况的报告》(富水电〔2019〕18号)〕

（四）“富春江管理处工作餐费用超支3.89万元”的问题。

工作餐费用超支的主要原因是富春江管理处新桐管理站另有8名水上派出所工作人员参与联合执法，工作餐费计3.84万元。且两个管理站为24小时值班，一天三餐都由单位解决，故略有超支。

目前富春江管理处已对问题进行了调查和整改，2019年将严格按照区纪委等六部门最新出台的《关于进一步明确部分经费开支标准的通知》要求，按管理处实际人数严格执行支出标准，并合理安排两个管理站的食堂费用，在总费用内统筹安排，精简节约、克服困难，坚决杜绝超支现象发生。

二、审计建议及采纳情况

（一）进一步加强专项资金管理。一要优化水利建设资金预算管理，加强水利建设资金的统筹规划，重视预算的合理性，避免专项资金沉淀浪费，努力发挥资金效益最大化。二要控制专项资金使用范围，不得用于人员经费、公用经费等经常性经费以及楼堂馆所等与水利项目建设和管理工作无关的支出。

我局按照审计建议进行了整改，严格控制专项资金使用范围，所有与水利项目建设和管理工作无关的支出，都不再在专项资金中列支，已整改到位。

（二）进一步规范津补贴。一要严格执行中央八项规定，厉行节约，严格执行区纪委等六部委联合制定的《关于进一步明确部分经费开支标准的通知》，杜绝以政策之外的任何形式发放津补贴。二是各项支出要严格限定在相应的预算额度内，不得随意突破，离退休人员慰问、工作人员工作餐经费应做好支出金额和使用范围的双控工作。

我局按照审计建议进行了整改，对离退休人员慰问将严格控制在规定额度内。

三、下一步措施

针对本次审计发现的问题和提出的建议，我局党委班子高度重视，余荣儿和蒋庆元同志更是深刻认识到作为负责党政全面工作的一把手，肩上所担负的领导责任和主管责任关系重大，深刻认识到整改的必要性和紧迫性，这不仅关系到水利事业的发展大局，也关系到队伍建设和干部成长的大事。在本次整改的基础上，今后我局将着重加强以下几方面的工作：

（一）局党委切实履行主体责任，一把手履行领导责任，严格执行“三重一大”事项决策程序规则，进一步强化局党委班子对重大事项的决策与监督程序。

（二）加强水利专项资金管理，严格执行专项资金的审批、拨付、使用制度，做到专款专用，任何单位和个人不得侵占、截留、挪用，并对年度结余资金及时进行结转。

（三）严格执行财经纪律和厉行节约的各项规定，杜绝政策之外的经费开支。严格执行区纪委等六部门最新出台的《关于进一步明确部分经费开支标准的通知》，严格规范工作性经费、福利费、工会经费等经费使用，合理安排支出内容，坚决杜绝超支现象发生。

（四）进一步加强对下属单位的业务指导和财务监管，从日常经费到专项资金，强化过程监管、重视即知即改。

 （五）履行“一岗双责”，加强廉政教育、财经纪律教育和财务业务培训，定期开展自查自纠。坚持内部审计制度，提高内审质量，及时整改落实内审中发现的问题。对各类违纪违规行为按照相关规定，对相关领导和直接责任人进行严肃问责。

                                                                                                 2019年1月23日