根据《浙江省审计条例》第三十九条第二款和《嵊泗县人民政府关于进一步加强和改进审计整改工作的意见》（嵊政发﹝2017﹞15号）有关规定，现将关于《嵊泗县审计局审计报告》（嵊审报﹝2019﹞7号）的整改结果向社会公告：

一、审计结果文书的名称、文号等

名称：嵊泗县审计局审计报告

文号：嵊审报﹝2019﹞7号

二、审计反映问题

（一）主要问题

1.违规发放加班补贴7.3万元。

2.专项经费违规列支夜餐费补贴24.28万元。

3.公务接待费支出不规范。

4.花草苗木种植项目管理不规范。

5.马鞍分局食堂管理不规范。

（二）其他问题

1.智慧城管系统运营效益低下。

2.马鞍分局食堂借款挂账。

3.存在混岗现象。

三、审计处理处罚意见和审计建议等

（一）加强内控管理。

（二）加强花草苗木建设项目管理。

（三）加强信息化系统建设的论证。

四、采取的措施及整改结果

（一）主要问题

1.关于违规发放加班补贴7.3万元的整改。我单位已于8月29日收回违规发放的加班补贴73050元，并于9月5日上缴县财政。

2.关于专项经费违规列支夜餐费补贴24.28万元的整改。我单位将进一步完善内控管理，加强专项资金使用管理，做到专款专用。

3.关于公务接待费支出不规范的整改。

3.1 关于同批客人多次接待的整改。我单位已加强办公室工作人员的业务培训，重视财政文件政策精神的学习，进一步规范公务接待管理。严格执行每批客人只接待一次的规定，不超标准、超范围接待，并控制好陪餐人数，接待对象10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

3.2 关于公务接待费结算不及时的整改。我单位今后将严格按照“两票两单一函”的接待费报销制度和“一次接待活动一结算”的结算制度进行执行，做到即时消费即时结算。

4.关于花草苗木种植项目管理不规范的整改。

4.1 关于结算审核咨询费损失浪费的整改。已在党组会议上进行强调，今后针对同一时间、同一施工队的项目统一发包、统一结算审核，避免咨询费损失浪费。

4.2 关于部分苗木签证不规范的整改。相关科室今后将对苗木签证问题加强监督管理，规范苗木签证程序，不得出现漏签、补签、未签等情况。

5.关于马鞍分局食堂管理不规范的整改。今后将设专人对分局食堂账目进行监管，并由分局负责人对每月账目进行把关审核，使账目管理更加规范化。

6.关于对下属县环卫所监管不到位，环卫所财务审批管理不规范的整改。已要求环卫所按照相关规定严格执行财务审批制度，完善发票报销手续，做到报销差旅费时注明事由、附上文件，发票上注明使用用途，并有经办人和证明人签字。

（二）其他问题

1.关于智慧城管系统运营效益低下的整改。因我局办公楼搬迁及公安视频监控信息共享相关文件出台，原数字城管系统相关设备均停止使用。今年我局启动智慧城管项目，目前已完成总工程进度的70％，预计11月投入试运行。届时将完善相关制度，做到制度上墙，加强人员管理，使智慧城管系统发挥应有作用，做到效益最大化。

2.关于马鞍分局食堂借款挂账的整改。今后将加强马鞍分局食堂资金管理，另外将就食堂挂账资金问题与县财政进行进一步协商。

3.关于存在混岗现象的整改。原有25名职工存在混岗现象，今年8月中层调整后混岗人员减至20人，混岗现象有所减轻。下一步将根据“三定”方案规定逐年逐步进行整改，并建立长效机制，确保不回潮不反弹。

五、下一步措施

（一）落实审计整改内容。一是对已整改到位的问题，适时组织“回头看”，建立长效机制，确保不反弹不回潮。二是对正在整改的问题，持续跟踪整改工作进展情况，对短期内能整改到位的，定时定人、倒排进度，确保整改落实到位；对需要长期逐步整改的，也将从紧安排、分步实施，确保不断取得阶段性成效。

（二）完善内部管控制度。一是对内部管理制度不明确、不细化的问题，建立健全相关管理制度，相关科室要深入分析，举一反三，对症施策，着力根治屡审屡犯的顽疾。二是提高工作人员财经法纪意识，严格按照相关规定做好财务管理、公务接待、下属单位管理等工作。

（三）加强工程项目管理。一是加大对工程项目监管力度、公开力度，规范工程项目程序，规范工程档案管理。二是加强工程项目审核结算管理。针对同一时间、同一施工单位实施的项目，进行统一发包、统一结算，避免造成浪费。

六、其他需要公告的内容

无。

嵊泗县综合行政执法局   

2019年9月26日