根据《浙江省审计条例》等法规文件规定，现将温州市鹿城区财政局具体组织的2022年本级预算执行及决算草案编制情况审计报告的问题整改落实情况公告如下：

一、财政资源统筹管理方面的问题

（一）关于非税征管系统中缴款单处于未缴款状态的问题

我局于2023年4月、6月通知执收单位对2020年至2022年未缴款的非税收入电子缴款单进行清查，并已完成清查清理工作。

（二）关于资金滞留非税专户未上缴国库的问题

资金已于2023年10月27日上缴国库。

（三）关于代管资金通过非税管理并在国库中列支的问题

结余资金已于2023年10月27日上缴国库。

（四）关于部门存量资金未上缴区财政的问题

截至2023年10月31日，25家预算单位留存财政资金已全部上缴财政专户。

（五）政府公物仓建设管理方面的问题

1.基础工作管理不到位的问题

（1）关于未签订委托管理协议的问题。目前正在对公物仓的仓库进行整体的改扩建提升，以达到公物仓、公益仓正常使用需求，待验收后，满足各功能正常使用后签订管理委托协议。

（2）关于未建立公物仓资产盘点制度的问题。于2024年1月完成《公物仓管理办法》的制定，2024年2月26日对公物仓资产库存数进行盘点、形成盘点材料，并与资产云系统数据核对确认账实相符。

（3）关于基础数据不精准的问题。对相关资产进行梳理，对于因借出而未及时签订借出协议的资产，已于2024年1月29日签订公物仓资产借用协议；对于因入库、出库办理调拨的线上线下流程而产生的数据差的资产，已于2023年7月20日完成线上调拨审批流程。

（4）关于有关资产未执行出库审批程序的问题。对相关情况进行梳理，已完成相关资产的线上调拨审批流程，实现线上线下数据同步。

2.关于入仓资产质量不高利用率较低的问题。于2023年5月至2024年1月期间，陆续对公物仓内已达报废条件的资产进行报废处置，对申请入仓的资产进行利用率初步评估，对质量过差的资产不予接收，并对库存资产数据进行线上公布。同时，充分盘活仓内资产的利用，提高了利用率与周转率。

3.关于有关仓外闲置资产未入仓的问题。目前正在对现有的公物仓仓库进行改扩建。改扩建完成后督促相关单位及时向公物仓移交符合入仓条件的闲置资产。

（六）公建配套设施管理使用方面的问题

1.关于公建配套设施未入账的问题。督促相关单位，根据政府会计准则要求，对公共基础设施等资产进行梳理。根据实际情况，采用历史成本、重置成本、现值、公允价值、名义金额等计量方式及时登记入账。

2.关于公建配套设施闲置未利用的问题。建立行政事业性国有资产盘活工作台账，开展全面梳理，确保“应盘尽盘”“应报尽报”，推动资产盘活工作。组织各部门进行资产盘活台账更新，推动闲置公建配套设施盘活利用。

二、预算执行方面的问题

（一）关于预算项目执行率低下的问题

我局在2023年度预算执行过程中，通报各单位预算执行进度，督促单位加快资金使用进度；在项目预算追加减工作中，对无法完成的项目采取资金收回的措施。在编制2024年度预算时，结合各单位历年项目资金的执行率予以安排预算，对历年执行率低的项目原则上采取压减资金、取消项目的措施。报告提及的项目在2024年年初预算中均未安排，或相关项目2023年预算执行率为99.7%。

（二）关于预算项目预算指标金额大于项目库项目总额的问题

加强项目库管理，2023年预算执行过程中，项目库项目总额已均大于预算指标金额。

（三）关于政府采购支持中小企业政策执行不到位，已预留但未执行的问题

督促采购单位进行整改，该单位于2023年8月出具整改报告。我局于2023年12月开展政府采购专项整治检查，对采购文件预留份额执行情况进行抽查，暂未发现类似情况。

三、预算绩效管理方面的问题

（一）关于绩效监控整改不到位的问题

我局加强重点项目的管理，后续项目已督促预算单位及时进行追加减，并收回相应指标。

（二）关于助企纾困资金拨付不及时的问题

技改补助及小微园奖励专项对应奖补项目，已于2023年3月3日前安排资金全部兑现完毕。

四、信息系统建设管理方面的问题

（一）关于区国资监管平台功能存在缺陷有待完善的问题

已完善国资监管平台相关功能。

（二）关于区国资监管平台党员管理、党员培训管理模块建设缺失的问题

已完善党建模块建设。

（三）关于区国资监管平台合同条款执行不到位的问题

已签订补充协议。

温州市鹿城区财政局

2024年3月26日