椒江区审计局：

2023年9月11日至10月10日，椒江区审计局对椒江区金融工作中心开展了2022年度财务收支情况审计。我中心于2022年11月30日收到椒江区审计局送达的《椒江区审计局（审计报告）》（台椒审责报〔2023〕16号），指出了我中心在预算管理、支出管理情况等方面存在的问题，提出了审计意见和建议。我中心对审计发现问题进行研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将整改情况及下一步整改计划报告如下：

一、多措并举，严格落实审计整改任务

（一）在“预算管理中存在的问题”方面

1.关于“采购预算执行率偏低”问题的整改。

一是2023年12月8日召开内部例会专题学习审计报告，要求综合科提高预算编制水平，按照“量入为出、统筹兼顾、保证重点、兼顾一般、厉行节约”的原则，合理、精准、科学地编制预算。会后，综合科及时编制了2023年12月份预算执行进度表，对执行率较低的科目进行了分析，加快执行进度。二是定期编制预算执行进度情况表，跟踪落实预算项目执行情况，确保预算项目有序实施、及时支出，进一步提高预算执行率和资金的使用效率。

2.关于“资金结余未及时清理”问题的整改。

一是召开内部例会专题学习审计报告，会上强调综合科需加强结余资金管理，积极盘活结余资金，提高资金使用效率。二是及时清理，在审计期间已将1.4万元结余资金清理，剩余0.5万元资金将作为椒江民融中心审计费用支出。

（二）在“支出管理中存在的问题”方面

1.关于“‘抵息券’兑换审核把关不严”问题的整改。

在审计期间，我中心要求椒江农商行重新对企业名单进行审核，联合区财政局将‘抵息券’相关情况以函的形式告知台州湾新区财政金融局，向农商行发出《关于椒江农商银行退还部分抵息资金通知》，要求其尽快退回区财政局拨付的不属于椒江范围的20.56万元抵息资金。2023年12月20日椒江农商行将该资金退回我中心账户，12月21日我中心已将该20.56万元资金退回区财政局账户。

2.关于“加班费开支管理不规范”问题的整改。

一是规范加班事项管理，做好加班记录和加班费审批，严格按照规定发放加班费。二是安排财务人员积极参与培训学习，提升岗位业务能力和水平。

3.关于“培训费列支不合理”问题的整改。

一是加强过程监督，规范支出列支科目，严把支出审批关，确保多环节审核和全流程监督。二是安排财务人员积极参与培训学习，提升岗位业务能力和水平。

（三）在“其他方面存在的问题”方面

1.关于“内控管理不规范”问题的整改。

一是加强排查。建立《软件正版化责任制度》，2023年12月9日对单位所有电脑进行了软件正版化检查，未发现违规和非正版软件使用情况。

二是完善制度。我中心已于2023年12月22日出台《椒江区金融工作中心财务管理制度》，《台州市椒江区金融工作中心内部控制制度》已形成初稿，拟于2024年1月29日之前发文出台，内控制度涵盖预算管理业务、收支管理业务、政府采购等各方面内容。

2.关于“往来款15万元长期挂账未清理”问题的整改。

一是加强往来款项管理，准确划分支出与待结算款项。二是及时清理往来账款，杜绝长期挂账，我中心在审计期间已将该笔15万元往来款进行账面调整清理。

二、举一反三，有效巩固审计整改成果

进一步加强财务队伍建设。加强财务人员的业务培训，及时学习相关政策，提升财务业务水平。同时强化财务人员责任意识，明确规定、严格规范操作。

进一步规范财务管理。一是加强专项资金管理。进一步加强对于专项资金发放的管理，严格审核发放对象资质情况和金额，确保专项资金合规使用。二是加强加班费管理。规范加班事项管理，做好加班记录和加班费审批，严格按照规定发放加班费。

（三）进一步完善单位内部管理制度。健全完善内部控制制度，及时根据财政有关文件调整、更新相关制度，并严格按照制度规定落实。

除已标明的涉密内容外，相关整改情况随后将以适当方式进行公告。

台州市椒江区金融工作中心

2024年1月24日