北仑区委审计委员会办公室、北仑区审计局：

收到贵单位关于宁波市北仑区发展和改革局局长鲍志荣同志任期经济责任审计的审计报告（仑委审办责报[2021]3号）后，区发改局高度重视，主要领导牵头梳理，分管领导和责任科室全面分析，对报告提出的两方面共10个问题逐条进行研究，部分问题局党委专题讨论，提出整改落实方案，建立长效机制，做到立行立改。现将问题整改落实情况报告如下：

1、未将资金专户收支纳入财政预算管理

该问题已完成整改。我局下属重点办其他收支账户资金收入多为利息收入，也有部分销户划转资金收入；资金支出多为购支票、支付银行手续费等支出，也有部分代垫工程款项支出。根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，经局党委会研究，决定将政策处理结余资金转入重点办其他收支账户，并与区财政积极沟通，已将其他收入账户所结余资金上缴区财政。

2、北仑区发展和改革研究所编外人员管理不规范

（1）超编聘用编外人员

该问题已完成整改。2020年我局为应对疫情防控和三复工作，延长了短期用工使用期限；截至2021年初经努力消化，我局在岗编外人员已符合区编办核定要求。

（2）编外人员薪酬略有超支

该问题已完成整改。由于社保基数调整导致单位应缴数增加，略超区核定标准。目前，我们已与劳务派遣公司衔接，要求严格按照核定标准发放编外人员薪酬。今后，我局将加强编外人员使用管理，严格执行预算，遵守财政制度，强化预算约束，避免再次发生编外人员薪酬超支情况。

3、项目进度慢，预算执行率低

该问题已完成整改。2018年至2020年部分项目执行率较低，我局已完成相关工作整改。今后我局将对此类问题更加重视，严格预算管理，推促相关单位加快项目进度和预算执行，提高预算编制的准确性。

4、资金专户管理不规范（三电办）

该问题已完成整改。

（1）往来款长期挂账

长期挂账应收款（暂付款）主要发生在2003年以前，目前均经过局党委会研究转作支出，已完成账面核销。

长期挂账应付款（暂付款）主要发生在2003年以前，目前均经过局党委会研究转作收入，已完成账面核销。

（2）资产盘亏处理不及时

库存材料款发生在2003年以前，盘亏，经局党委会研究，将该笔款项转作支出，已完成账面核销。

信用卡存款余额发生在2003年以前，盘亏，经局党委会研究，将该笔款项转作支出，已完成账面核销。

5、内控制度执行不到位

该问题已完成整改。2019年8月经区政府批准公布后全面展开“十四五”规划纲要编制工作，根据规划编制方案工作进程安排，我局2019年8月启动《北仑区“十四五”时期现代化指标体系和高质量发展目标研究》课题研究，原计划在2020年3月底完成，并在2020年度财政预算专项经费到位后与其它需要委托外部机构承担研究的项目一并提交局党委会上报告审议。因2020年初新冠疫情暴发，发改局全员积极参与抗疫，并牵头统筹全区复工复产工作，导致该课题直至2020年6月提交局党委讨论。今后，发改局将进一步严格执行内控制度，按照《财务管理规定》，严格经费审批权限，逐级报批，做到重大支出决策程序规范有序。

6、党费未单列科目进行管理

该问题已完成整改。我局财务科目中已设置“其他收入——党费返还收入”、“其他预算收入——党费返还收入”、“行政支出——其他资金支出——党费返还支出”科目，专项用于核算党费返还收支业务。

7、公务用车管理不规范

该问题已完成整改。2019年以来，我局严格执行《中共中央办公厅 国务院办公厅印发<党政机关公务用车管理办法>》（国务院公报2018年第1号）第十九条“党政机关应当建立公务用车管理台账，加强相关证照档案的保存和管理”规定要求，2019年4月以后建立公车“一车一档”台账，2019年9月以后均在财务报销过路过桥费时附出车审批单。今后，我局将继续按照上级规定要求，严格财务审批程序，规范做好公务用车台账资料留存。

8、会议费支出不规范

该问题已完成整改。我局将严格按照《关于印发<宁波市北仑区区级机关会议费管理规定>》（仑财政行[2014]60号）文件规定，执行《区发改局财务管理规定》，根据国库集中支付制度和公务卡管理制度有关规定，规范会议费支出，杜绝以现金方式结算情况再次发生。

9、政府部门财务报告编制不完整

该问题已完成整改。我局将把宁波市北仑区发展和改革局重点工程建设项目资金专户、宁波市北仑区发展和改革局轨道交通工程保障工作资金专户、宁波市北仑区发展和改革局三电建设资金专户、北仑区（开发区）重点工程联谊会资金专户纳入以后年度的政府部门财务报告编制范围。

10、软件正版化审计情况不规范

该问题已完成整改。我局已制定《北仑区发展和改革局软件使用管理制度汇编》，建立软件正版化工作责任制，完善形成软件资产台账。

11、合同审核把关不严

该问题已完成整改。我局已和宁波弘途人力资源服务有限公司签订补充协议，约定明确用工人数、支付的内容构成及其金额标准。今后，我局将按照《中华人民共和国劳动合同法》要求，严格审核相关合同内容，避免权责不明，堵住纠纷隐患漏洞。