青田县环境保护局关于政府购买服务

资金绩效情况专项审计整改报告

青田县审计局：

根据青审报[2019]59号，《青田县政府购买服务资金绩效情况专项审计调查报告》，我局对本次审计调查发现的问题，进行了认真地整改。现将整改情况报告如下。

一、 审计调查发现的问题整改情况

(一)          针对“内部监督管理制度不够健全，服务评价和监督体系缺失”问题，我局制订了《青田县环境保护局政府购买服务暂行规定》，规定了政府购买服务相关预算、履约验收、评价、监督管理制度，以加强采购需求制定相关的内控管理，对承接主体提供的服务进行跟踪监督，在项目完成后组织开展验收和考核评估，并建立健全内部监督管理制度。

(二)          针对“政府购买服务信息公开不到位”问题，我局今后及时将购买的服务项目预算、采购、结果等相关信息通过门户网站等渠道向社会公开，接受社会监督。

(三)          针对“未编制预算绩效目标”问题，我局在今后编制部门预算时编制预算绩效目标。预算绩效目标细化、量化，便于测算预算资金并作为后续绩效评价的依据。

(四)          针对“政府购买服务预算编制不完整或不准确”问题，我局在今后编制部门预算时使预算更准确、完整。

(五)          针对“部分分散采购限额以上项目未经财政批准自行采购”问题，我局对于集中采购目录以外，且在采购限额标准以上的项目，严格执行政府采购程序。即单位填报政府采购计划表，经同级财政部门批准后，才可以依法自行组织采购。

(六)          针对“部分购买服务项目逆程序操作”问题，我局今后按规定报财政审批采购方式后再进行购买服务，杜绝此类事件出现。

(七)          针对“公益一类事业单位作为购买主体购买公共服务”问题，我局下属事业单位在其因能力不足暂时难以满足相关公共服务需求时，将由有我局通过向有条件的社会力量购买相关服务作为补充。

(八)          针对“合同期限过长”问题，我局在今后签定合同时不超过三年履行期限。

(九)          针对“政府购买服务绩效管理不到位”问题，我局将按照有关规定，对政府购买服务项目进行绩效评价，并及时报送县财政局备案。

二、 审计调查建议采纳情况

(一)      加强政府购买服务预算管理。我局要坚持先有预算，后有购买服务。政府购买服务预算与部门预算一起布置、一起编制、一起审核、一起公开。

(二)      规范采购程序和合同执行。我局要健全购买机制，按照政府采购的要求，采取公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等方式择优确定承接主体，签订购买合同并严格执行。与政府购买服务相关的采购限额标准、公开招标数额标准、采购方式审核、信息公开等严格按照政府采购相关法律制度规定执行。

(三)      加强政府购买服务绩效管理。我局要落实“全面实施预算绩效管理”要求，重视政府购买服务预算绩效管理工作，按要求对项目实施全过程绩效管理。项目事前要合理设置产出与效益目标，科学安排资金；项目实施过程中，要加强绩效目标监控；项目实施完成后，要及时组织开展绩效评价。健全由购买主体、服务对象及第三方组成的综合性评审机制，对购买服务项目数量、质量和资金使用绩效等进行考核评价。

                          青田县环境保护局

                                                                      2019年12月12日